老師，請教一下，利潤表中稅金及附加項(xiàng)目、所得稅費(fèi)項(xiàng)目 ，這兩個 按什么來填列呢？是只按本期計(jì)提數(shù)，還是計(jì)提數(shù)+本期已預(yù)繳納數(shù)？？？比如一般納稅人根據(jù)本月的營業(yè)收入應(yīng)交稅金及附加1萬，所得稅費(fèi)5萬，當(dāng)月預(yù)繳費(fèi)稅金及附加5千，所得稅3萬，月末計(jì)提稅金附加5千，所得稅2萬。本月末利潤表中怎么填列呢