借應(yīng)付職工薪酬、社保、 其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的，社保 貸其他應(yīng)付款， 然后支付的， 報(bào)銷的時(shí)候借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

不知道你寫得這是什么分錄

第一個(gè)是個(gè)人墊付的，第二個(gè)是還錢的。第一個(gè)是支付社保個(gè)人墊付

1.借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位） 其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人） 貸：其他應(yīng)付款-***2.借：其他應(yīng)付款-**** 貸：銀行存款

對(duì)的是的，是這么做的。

老師，這是屬于分公司的社保，在總公司報(bào)銷，入賬在總公司有什么影響嗎

這個(gè)是分公司來申報(bào)的嗎？

分公司目前基本零申報(bào)，總公司員工報(bào)銷的

不是的，我的意思是社保是誰來申報(bào)的，是總公司申報(bào)嗎？

是分公司申報(bào)的

分公司借應(yīng)付職工薪酬、工資、 其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保 貸、其他應(yīng)付款員工 借其他應(yīng)付款、員工貸、其他應(yīng)付款總公司

總公司借其他應(yīng)收款貸銀行存款以后還錢， 如果不還錢的年底轉(zhuǎn)營業(yè)外收支。

總公司做往來款，入賬還是入到分公司是吧？

對(duì)的是的，因?yàn)榉止緛砩陥?bào)的。

但是這筆款項(xiàng)總公司是直接報(bào)銷支付給員工了，沒有打到分公司賬戶上

沒有關(guān)系的，他也沒有做銀行存款、庫存現(xiàn)金這些，直接用報(bào)銷的證明來做賬，總公司給他一份復(fù)印件。