00:10:00
問題已解決
老師， 我想問問，我3月的社保申報了，但是在三月沒有繳費，4月才繳費，這個分錄該怎么做呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
沒有繳費就不用做分錄，四月份繳費的時候改作繳費的分錄。借應付職工薪酬，其他應付款貸銀行存款。
2022 07/15 12:39
84784957 
2022 07/15 13:01
那可以不計提嗎我沒有計提
玲老師 
2022 07/15 13:03
單位的部分必須要計提。
84784957
2022 07/15 13:03
怎么計提哦
玲老師
2022 07/15 13:05
借管理費用，社保貸應付職工薪酬。
84784957
2022 07/15 13:07
我之前都是當月支付的社保 ，沒有計提 ：借：管理費用-社保（公司不分），應付職工薪酬-社保（員工不分）貸：銀行存款? ?這樣對嗎
玲老師
2022 07/15 13:12
因為社保屬于當期費用，所以按月要計提。
84784957
2022 07/15 13:17
那我做這個是不是不對??？
玲老師
2022 07/15 13:21
當月沒有計提，這是錯誤的，你后面補上也行。
84784957
2022 07/16 12:12
在后面哪里補??？我一年都沒有計提。。
84784957
2022 07/16 12:12
分錄怎么寫呢
玲老師
2022 07/16 12:14
現在就可以，
借管理費用，社保單位部分
貸應付職工薪酬
閱讀 192
描述你的問題，直接向老師提問
679
意見反饋
