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老師。計(jì)提工資是不是借管理費(fèi)用員工工資 貸其他應(yīng)付款
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同學(xué)你好
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 08/02 15:37
84785033 
2022 08/02 15:40
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 老師。比如公司有個(gè)員工只發(fā)了1000元。
這個(gè)怎么做賬啊，
借應(yīng)付職工薪酬后面要不要加上員工名字
樸老師 
2022 08/02 15:44
同學(xué)你好
不用加員工名字
84785033
2022 08/02 15:45
因?yàn)橛袝r(shí)候員工有借支的。
比如發(fā)放工資的時(shí)候本來要發(fā)1000元，借支了500元。只需要發(fā)放500元，怎么寫分卷
樸老師
2022 08/02 15:46
發(fā)工資的時(shí)候沖減往來
84785033
2022 08/02 15:52
1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用1000元
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 小五 1000元
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 小五 1000元
貸：其他應(yīng)收款——小五500元
銀行存款 500元
是這樣不
發(fā)放的時(shí)候直接銀行轉(zhuǎn)賬個(gè)人賬戶也是做應(yīng)付職工薪酬
樸老師
2022 08/02 15:55
嗯，這樣就可以的哦
84785033
2022 08/02 16:30
老師，如果工資一直沒有發(fā)掛著職工薪酬那里，那怎么知道誰的工資沒有發(fā)啊，
樸老師
2022 08/02 16:37
同學(xué)你好
看往來就可以了
84785033
2022 08/02 16:39
我可以直接掛借管理費(fèi)用職工薪酬
貸其他應(yīng)付款嗎，這樣就比較簡(jiǎn)單
樸老師
2022 08/02 16:40
同學(xué)你好
對(duì)的
直接做就可以
84785033
2022 08/02 16:41
好的，我就不走應(yīng)付職工薪酬了
樸老師
2022 08/02 16:46
工資的話盡量還是通過應(yīng)付職工薪酬
84785033
2022 08/02 16:46
通過應(yīng)付職工薪酬的話。往來我不知道該怎么寫分錄比較好
樸老師
2022 08/02 16:50
借費(fèi)用科目
貸應(yīng)付職工薪酬
84785033
2022 08/02 16:55
這個(gè)我知道。就是那個(gè)往來員工名字寫哪里，因?yàn)槊總€(gè)人發(fā)的工資不一樣。然后又有借支的話。怎么沖啊
樸老師
2022 08/02 17:01
借應(yīng)付職工薪酬
貸其他應(yīng)付款-員工名字
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