第二個是

第一個是進項稅轉(zhuǎn)出分錄

中間差過渡分錄

我們每月末會將待抵扣轉(zhuǎn)進項，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 300 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅 300 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅-一般計稅 300 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 300

你好； 你進項稅都不對；? ? ??借：工程施工 15000 貸： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300 ； 這筆 你借貸方的金額都不對； 這個轉(zhuǎn)出 是寫的稅額金額? ??

我只是舉例

關(guān)鍵是中間分錄

轉(zhuǎn)出分錄，工程施工是負數(shù)，應(yīng)付賬款也是負數(shù)

老師，因前期供應(yīng)商作廢發(fā)票，賬務(wù)處理：? 借：工程施工 -15000? 貸： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300 ?借： 應(yīng)交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出） 300? 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅-一般計稅? ? 300 貸：應(yīng)付賬款? ? ? ? -15300 我建筑施工企業(yè)賬務(wù)處理分錄 借：工程施工 15000 應(yīng)交稅費—待抵扣進項稅 300 貸：應(yīng)付賬款 15300 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬上進項稅和實際待抵扣進項進項稅有差額，是中間差一步分錄

你們這個轉(zhuǎn)出是為什么 ；? 你為什么轉(zhuǎn)出；是因為進項稅發(fā)票不讓用嗎? ?