這個(gè)項(xiàng)目是建筑的嗎？材料、人工，機(jī)械費(fèi)這些 專(zhuān)票還是普通發(fā)票的？

業(yè)務(wù)員提成1000，餐費(fèi)300，開(kāi)票含稅金額是60000，是鑒證咨詢(xún)服務(wù)。 普票專(zhuān)票還沒(méi)定

你好，你的成本是什么？你的成本是人工費(fèi)嘛？你的人工費(fèi)一共是多少？只有提成這些嗎？

只算提成和餐費(fèi)

你好，假設(shè)沒(méi)有其他的成本 開(kāi)專(zhuān)票，增值稅6萬(wàn)除以1.03乘以3% 附加稅60000/1.10*3%*7%/2 企業(yè)所得稅6萬(wàn)-1000-300-60000/1.10*3%*7%/2）*2.5%

普通發(fā)票的話(huà)，增值稅、附加稅不需要繳納，其他的都需要交。

老師，專(zhuān)票企業(yè)所得稅計(jì)算我有點(diǎn)沒(méi)明白。按這個(gè)政策：2021年1月1日至2022年12月31日，對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，減按12.5%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅，怎么不是企業(yè)所得=（6萬(wàn)-1000-300-60000/1.10*3%*7%/2）*12.5%*20%呢

你好是的 12.5%乘以20%，不就是2.5%。

用你的利潤(rùn)乘以稅率的意思。

哦，好的，明白了，謝謝老師

不用客氣工作愉快