老師，請問 員工先墊付了公司聚餐餐費，本月填了報銷單，但公司本月不進行支付，下月進行支付。會計在做做賬時： 1、計提員工聚餐餐費 借：管理費用-福利費 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費 2、員工墊付聚餐費 借：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費 貸：其他應(yīng)付款 3、下月支付員工聚餐餐費 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 有沒有問題？