2-1計(jì)算全年銷(xiāo)售營(yíng)業(yè)收入是 25000*2000=50000000/10000=5000萬(wàn)

2-1計(jì)算全年銷(xiāo)售營(yíng)業(yè)收入是 25000*2000/10000+210*2000/10000=5042

2-2可以扣除的銷(xiāo)售成本是 （25000+200+10）*1500/10000=3781.5

2-3廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)扣除限額 5042*0.15=756.3 銷(xiāo)售費(fèi)用可以扣除450

4應(yīng)納稅所得額的計(jì)算是 5042-3781.5-450+300=1110.5 5應(yīng)交企業(yè)所得稅1110.5*0.25=277.625

第三個(gè)題目 這里是計(jì)算還是寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄呀

老師，計(jì)算

業(yè)務(wù)1可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額24000 業(yè)務(wù)2可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額4800 業(yè)務(wù)3福利費(fèi)進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣

業(yè)務(wù)4銷(xiāo)項(xiàng)稅的計(jì)算是 （1100000+2200）/1.09*0.09=91007.34 業(yè)務(wù)5銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算 31800/1.06*0.06=1800

甲公司應(yīng)交增值稅的計(jì)算是 （91007.34+1800）-（24000+4800）=64007.34

第一個(gè)題目 1.12月預(yù)交個(gè)人所得稅是 （8000-5000）*0.03=90

2年終獎(jiǎng)計(jì)算48000/12=4000 應(yīng)交個(gè)人所得稅48000*0.03=1440

3.稿酬所得應(yīng)交個(gè)人所得稅 20000*0.7*0.8*0.2=2240

4匯算清繳時(shí)應(yīng)納稅所得額是 8000*12+48000+20000*0.7*0.8-60000-12000-2400=80800 應(yīng)交個(gè)人所得稅80800*0.1-2520=5560

應(yīng)退交個(gè)人所得稅的 363*10+90+1440+2240-5560=1840

麻煩老師看一下這個(gè)第三問(wèn)為什么還要除以一減5%？

這里是計(jì)算組成計(jì)稅價(jià)格的

除以一加13%不就是不含增值稅的銷(xiāo)售額嗎？不可以直接乘消費(fèi)稅稅率嗎？我記得不是有個(gè)公式是成本乘以一加成本利潤(rùn)率的話，后面有個(gè)出一減消費(fèi)稅稅率

如果有新問(wèn)題請(qǐng)從新提問(wèn)