問題已解決
老師好,這個(gè)題目怎么做,我算的39



您好
甲公司2020年年末遞延所得稅資產(chǎn)科目的余額為
30/0.15=200
(200+60)*0.25=65
2022 08/24 22:01

84784975 

2022 08/24 22:03
不懂為什么要還原這么做

84784975 

2022 08/24 22:03
跟答案一樣的不懂

bamboo老師 

2022 08/24 22:03
那您30怎么計(jì)算來的 要還原回去啊 然后按照25%稅率再計(jì)算

84784975 

2022 08/24 22:05
30就是期初,

84784975 

2022 08/24 22:05
30+60x15%。這個(gè)樣子

bamboo老師 

2022 08/24 22:06
30就是期初的遞延所得稅資產(chǎn) 要算出可抵扣暫時(shí)性差異

84784975 

2022 08/24 22:19
反正求期遞資,為什么要還原

bamboo老師 

2022 08/24 22:19
因?yàn)槎惵什灰粯恿税?

84784975 

2022 08/24 22:21
算21年,20年己知啊,干嘛還

84784975 

2022 08/24 22:22
又不是算20年

84784975 

2022 08/24 22:22
好難呀這個(gè)題目

bamboo老師 

2022 08/24 22:22
要用未來適用的稅率計(jì)算
這節(jié)老師應(yīng)該講過 是個(gè)特殊的知識點(diǎn)
