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問題已解決
老師，實際上庫存沒有，但金蝶里顯示很多，之前會計做庫存時是按發(fā)票進貨數(shù)量減銷貨數(shù)量這樣做的，實際上很多工地進的是板材，工人加工成管子之后跟甲方結算的。這樣導致消耗的板材庫存都沒有減，五六年下來，庫存數(shù)量很大。現(xiàn)在我要怎么做？會計分錄要怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個做出庫銷售的不可以嗎
減庫存
2022 09/02 10:54
84784998 
2022 09/02 10:56
不太懂，怎么做會計分錄呢
樸老師 
2022 09/02 11:02
同學你好之前做收入結轉成本了嗎
84784998
2022 09/02 11:08
結轉了，我看他每月都結轉了
樸老師
2022 09/02 11:11
同學你好
那為什么還有差額呢
84784998
2022 09/02 11:13
他是直接按進貨數(shù)量減銷貨數(shù)量，但進的是板材，加工成管子，不是有些會浪費掉么
84784998
2022 09/02 11:14
浪費掉的從公司開業(yè)到現(xiàn)在都沒有減。當然，有的工地是直接賣板材，不要我們加工，他們自己有加工隊
樸老師
2022 09/02 11:22
這個那應該領用計入生產(chǎn)成本之類的
84784998
2022 09/02 11:30
我們是一家小公司，不是廠，是對方要多少貨，我們從上家把貨運過去，有些需要在他們工地（房產(chǎn)公司）加工，有些直接買板材。我們沒有倉庫，也沒有自己的廠
樸老師
2022 09/02 11:37
同學你好
意思是有損耗嗎
84784998
2022 09/02 11:38
對，這個詞我覺得蠻好的
84784998
2022 09/02 11:39
17年公司成立，到現(xiàn)在，庫存有50多萬
這50多萬，我要怎么減
樸老師
2022 09/02 11:47
同學你好
損耗的應該當時每月計入生產(chǎn)成本里呀
84784998
2022 09/02 11:55
可是我們不是生產(chǎn)型企業(yè)，沒有生產(chǎn)成本這個科目；第二，公司的賬之前一直都是代賬公司做的，今年5月份才拿回來
84784998
2022 09/02 11:56
今年跟勞務公司簽了合同，工人的工資從那里走，作為主營業(yè)務成本
樸老師
2022 09/02 11:57
同學你好
那你直接計入待處理財產(chǎn)損溢
84784998
2022 09/02 12:22
借：待處理財產(chǎn)損溢，貸：庫存商品。然后，借：管理費用，貸：待處理財產(chǎn)損溢嗎？
84784998
2022 09/02 12:23
這個走管理費用是不是不合理，正常的損耗呀
樸老師
2022 09/02 12:25
同學你好
這個你又不能計入成本
因為成本和收入是對應的
84784998
2022 09/02 12:29
不知道，我怎么感覺走管理費用好像不合試。
樸老師
2022 09/02 12:31
同學你好
只能按照管理費用
84784998
2022 09/02 12:32
如果走管理費用，那進項發(fā)票要轉出？可實際不是管理不善，是正常損耗
84784998
2022 09/02 12:34
8月份剛好有一家要加工的工地，本月給他們開了71萬（含稅），按正常來說損耗的應該當時每月計入生產(chǎn)成本里，那記多少比較合理，有沒有大概的比
樸老師
2022 09/02 12:44
這個按照比例轉出
計入管理費用的金額
84784998
2022 09/02 12:51
不是說正常損耗每月記入成本里么？借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品，；我先把8月正常損耗去掉，另外的再走處理財產(chǎn)損溢，和管理費用
樸老師
2022 09/02 12:56
那你得每月計入一次的
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