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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,請教一下,上月留底的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里了,這個月需要增值稅了,我需要轉(zhuǎn)出這部分留底,憑證我該怎么寫?謝謝!



你好,不需要轉(zhuǎn)的,它直接自動能抵消,因?yàn)樗械倪@些都在應(yīng)交稅費(fèi)這個大科目里。
2022 09/06 15:19

84785046 

2022 09/06 15:21
申報(bào)系統(tǒng)不用,賬務(wù)系統(tǒng)也不用做嗎?

84785046 

2022 09/06 15:22
我做增值稅計(jì)提的時候,分錄要顯示的吧?老師

84785046 

2022 09/06 15:23
借:銷項(xiàng),
貸:進(jìn)項(xiàng),
留底我就不清楚了

李霞老師 

2022 09/06 15:25
您好,您不是說已經(jīng)把留底稅額已經(jīng)做了提現(xiàn)了嗎?在之前的時候,所以這個月你不需要再做憑證的,因?yàn)樗械亩壙颇?,三級科目都在?yīng)交稅費(fèi)這個大科目里。要不然你就把你上個月怎么做的憑證發(fā)給我,我接著再重新給你做一個。

84785046 

2022 09/06 15:27
借:銷,
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅(上期轉(zhuǎn)出的留底)
貸:進(jìn),

李霞老師 

2022 09/06 15:28
您好,首先您這筆憑證就做錯了,正常應(yīng)該是
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額,借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。

李霞老師 

2022 09/06 15:28
然后這個月有留底稅額的話,您繼續(xù)這樣做就可以。

84785046 

2022 09/06 15:28
然后,這個月我需要交增值稅了,

84785046 

2022 09/06 15:31
然后,這個月,我想這么做,但是,怕錯了,老師你幫我看看
借:銷
貸:進(jìn)-留底數(shù)
借:進(jìn)-留底說
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅(上月留底)

李霞老師 

2022 09/06 15:32
也做的不對,你看我給你發(fā)的那個憑證,留底稅額需要計(jì)入轉(zhuǎn)出未交增值稅的。

84785046 

2022 09/06 15:35
我看到,之前的都做錯了,我現(xiàn)在改,會不會不好,要不要年底在調(diào)整

李霞老師 

2022 09/06 15:39
您好,您現(xiàn)在調(diào)一筆就行,把你做錯的科目轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就行反方向轉(zhuǎn)。如果感覺亂的話,直接月年底的時候再轉(zhuǎn)吧,要不然現(xiàn)在再轉(zhuǎn)迷糊了。

84785046 

2022 09/06 15:42
好的,謝謝老師答復(fù),我先理理,按老師的思路來,

84785046 

2022 09/06 15:44
不然,以后又得更亂了
我先借:轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借:銷
貸:轉(zhuǎn)出未交增值稅(這是本月應(yīng)抵消的銷項(xiàng)),老師,這樣可以嗎?

李霞老師 

2022 09/06 15:47
你好同學(xué),我再給您重復(fù)說一遍,您就按我說的憑證做一筆就行,只要是在有留底稅額了,你就不要再還是這樣做,還是繼續(xù)這樣做憑證,直到你繳納稅款的時候,需要計(jì)提的時候,你才再
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,才能牽扯到這個未交增值稅。

84785046 

2022 09/06 15:49
我這個月就是計(jì)提的時候需要繳稅了,想把這個留底用了,老師

李霞老師 

2022 09/06 15:55
計(jì)提的時候,你就按照計(jì)提的那個憑證做吧,我剛發(fā)給你了。

84785046 

2022 09/06 16:00
好的,謝謝老師答復(fù)!

李霞老師 

2022 09/06 16:03
祝您生活愉快開心快樂
