申報系統(tǒng)不用，賬務(wù)系統(tǒng)也不用做嗎？

我做增值稅計提的時候，分錄要顯示的吧？老師

借：銷項， 貸：進項， 留底我就不清楚了

您好，您不是說已經(jīng)把留底稅額已經(jīng)做了提現(xiàn)了嗎？在之前的時候，所以這個月你不需要再做憑證的，因為所有的二級科目，三級科目都在應(yīng)交稅費這個大科目里。要不然你就把你上個月怎么做的憑證發(fā)給我，我接著再重新給你做一個。

借:銷， 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅（上期轉(zhuǎn)出的留底） 貸：進，

您好，首先您這筆憑證就做錯了，正常應(yīng)該是 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額。

然后這個月有留底稅額的話，您繼續(xù)這樣做就可以。

然后，這個月我需要交增值稅了，

然后，這個月，我想這么做，但是，怕錯了，老師你幫我看看 借：銷 貸：進-留底數(shù) 借：進-留底說 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅（上月留底）

也做的不對，你看我給你發(fā)的那個憑證，留底稅額需要計入轉(zhuǎn)出未交增值稅的。

我看到，之前的都做錯了，我現(xiàn)在改，會不會不好，要不要年底在調(diào)整

您好，您現(xiàn)在調(diào)一筆就行，把你做錯的科目轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就行反方向轉(zhuǎn)。如果感覺亂的話，直接月年底的時候再轉(zhuǎn)吧，要不然現(xiàn)在再轉(zhuǎn)迷糊了。

好的，謝謝老師答復(fù)，我先理理，按老師的思路來，

不然，以后又得更亂了 我先借：轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 借:銷 貸:轉(zhuǎn)出未交增值稅（這是本月應(yīng)抵消的銷項），老師，這樣可以嗎？

你好同學(xué)，我再給您重復(fù)說一遍，您就按我說的憑證做一筆就行，只要是在有留底稅額了，你就不要再還是這樣做，還是繼續(xù)這樣做憑證，直到你繳納稅款的時候，需要計提的時候，你才再 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費未交增值稅，才能牽扯到這個未交增值稅。

我這個月就是計提的時候需要繳稅了，想把這個留底用了，老師

計提的時候，你就按照計提的那個憑證做吧，我剛發(fā)給你了。

好的，謝謝老師答復(fù)！

祝您生活愉快開心快樂