00:10:00
問題已解決
異地分公司注銷稅務，要不要把資產(chǎn)負債表里的數(shù)據(jù)清理掉？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，是的沒錯， 是這樣的您好，注銷一般要將資產(chǎn)負債清理為0只余實收資本，往來沒法清理的記入營業(yè)外收支，有利潤未分配的交納20%分紅稅后分給股東
2022 09/07 12:41
84785013 
2022 09/07 13:58
哦，我現(xiàn)在是剛接手這家分公司注銷，分公司是小規(guī)模納稅人，總公司是一般納稅人，發(fā)現(xiàn)分公司第一季度的資產(chǎn)負債表里應交稅費是負數(shù)，這是怎么回事？
易 老師 
2022 09/07 14:10
同學您好，多交的稅款或形成的留抵進項稅
84785013
2022 09/07 14:15
分公司是小規(guī)模納稅人，開的都是免稅普票，沒有多交的稅款和留底進項稅啊
易 老師
2022 09/07 14:15
那就要查賬， 要查明原因才能按原因進行處理的
84785013
2022 09/07 14:52
分公司報送的財務報表的數(shù)據(jù)是不是要填寫總公司的財務報表數(shù)據(jù)啊，總公司是一般納稅人，有應交稅費的負數(shù)
易 老師
2022 09/07 14:59
是的沒錯， 這種是這個可能的
84785013
2022 09/07 15:26
分公司的企業(yè)所得稅季度申報表的營業(yè)收入是0，但是有開過票，為什么會是0呢
易 老師
2022 09/07 15:47
免稅的開票也可以零申報的
84785013
2022 09/07 16:03
分公司的企業(yè)所得稅不是應該油總公司來申報嗎
易 老師
2022 09/07 16:10
是的沒錯， 是這樣的
閱讀 474
描述你的問題，直接向老師提問
601
意見反饋
