大連國際旅行社受北京國際旅行總社的委托，接待廣州 GZ -1803團(tuán)17人，在本地旅游3天后返北京。財(cái)會(huì)部門根據(jù)陪同人員填寫的“旅游團(tuán)接待活動(dòng)情況表”及其所附的該團(tuán)“日程計(jì)劃表”等記錄，結(jié)合本地區(qū)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，填制并計(jì)算該團(tuán)的“旅游團(tuán)（者）費(fèi)用結(jié)算通知單”，見下表所示：旅游團(tuán)（者）費(fèi)用結(jié)算通知單 項(xiàng)目金額（元） 綜合服務(wù)費(fèi)12000房費(fèi)3600 餐費(fèi)5930 交通費(fèi)1500 風(fēng)味餐費(fèi)850 合計(jì)23880 注：以上價(jià)格為不含稅價(jià)。 不久，旅行社接到銀行通知，收到北京國際旅行總社匯來的上述旅游團(tuán)費(fèi)用拔款。 要求：根據(jù)上述資料編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。