結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

你好，銷項(xiàng)稅怎么能結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤？ 說的是營業(yè)收入吧，主營業(yè)務(wù)收入。

增值稅上個(gè)月已經(jīng)申報(bào)過了，我是電子專票只能紅沖作廢不了

銷項(xiàng)稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)負(fù)數(shù)， 這個(gè)是九月份的分錄 只要跨月了，這個(gè)發(fā)票就作廢不了，你如果是紙質(zhì)的，跨越了也作廢不了的。

我做憑證就是 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

你好，我上面寫的是九月份的。

主營業(yè)務(wù)收入月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

那我這個(gè)月就把之前的憑證做負(fù)數(shù)就行了是吧，然后申報(bào)怎么填數(shù)字？

對(duì)的，是的，如果是一般納稅人13%的，在13%里面填寫負(fù)數(shù)銷售額，如果有正數(shù)的，正數(shù)銷售額加上負(fù)數(shù)銷售額合計(jì)一塊申報(bào)。

老師您指的是不是我這個(gè)月做9月份憑證把8月紅沖的銷項(xiàng)稅及應(yīng)收賬款作負(fù)數(shù)對(duì)吧

我們是做服務(wù)的，稅率6個(gè)點(diǎn)

對(duì)的是的，那就在6%里面填寫負(fù)數(shù)

好的，謝謝老師！

不用客氣，工作愉快。