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出售固定資產(chǎn)，分錄是 借累計折舊 固定資產(chǎn)清理 貸固定資產(chǎn) 借庫存現(xiàn)金 貸固定資產(chǎn)清理 借固定資產(chǎn)清理 貸應(yīng)交稅費 借營業(yè)外支出 貸固定資產(chǎn)清理 一、這樣做對嗎？ 二、那金蝶軟件利潤表收入這塊不會顯示這筆收入了對嗎？
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你好；? ?1. 是的； 因為走的固定資產(chǎn)清理； 不是收入科目的 ；2.? ? 你沒有資產(chǎn)處置損益科目嗎??
2022 10/08 17:14
84784969 
2022 10/08 17:17
沒有財產(chǎn)處置損益科目，所以用的營業(yè)外支出科目。
那利潤表不會顯示這筆收入，我申報企業(yè)所得稅的時候收入這行是不是要加上這筆出售收入？比如利潤表收入顯示10萬，出售是2萬，企業(yè)所得稅收入是不是填12萬，成本和利潤總額按利潤表填。是這樣嗎？
meizi老師 
2022 10/08 17:18
1. 那就是這樣來做哈； 對的； 會有會計和稅務(wù)上有一個差異金額；? ??
84784969
2022 10/08 17:24
軟件收入10萬，成本費用8萬，利潤總額2萬
軟件收入10萬+出售固定資產(chǎn)2萬，成本費用8萬，利潤總額4萬，
我是按照哪個利潤總額申報企業(yè)所得稅？
meizi老師
2022 10/08 17:26
你好； 按照賬上的? ?利潤表的利潤總額來寫 ；? 4? ?
84784969
2022 10/08 17:30
賬上是2萬哦，加上出售固定資產(chǎn)收入來算才是4萬。
meizi老師
2022 10/08 17:31
你好； 你利潤總額不是 寫的4萬嗎？ 看你利潤表哦??
84784969
2022 10/08 17:35
不是，賬上是2萬
意思是賬上收入是10萬，成本費用8萬，利潤2萬
因為有出售固定資產(chǎn)2萬，申報企業(yè)所得稅收入填10+2等于12萬，賬上成本費用8萬，申報的利潤是報多少萬？
meizi老師
2022 10/08 17:38
你好 ；? ? ?申報的企業(yè)所得稅申報表； 看你利潤表的營業(yè)收入； 和營業(yè)成本 和利潤總額去寫 來報??
84784969
2022 10/08 17:49
老師可能你沒看之前的內(nèi)容，因為有出售固定資產(chǎn)，所以利潤表是不顯示這筆出售收入的，申報企業(yè)所得稅得加上這筆出售固定資產(chǎn)收入，那么申報的利潤總額是按照利潤表的利潤申報還是利潤表收入+出售固定資產(chǎn)收入-成本費用得出的利潤申報呢？
meizi老師
2022 10/08 17:54
你好1； 利潤表 不寫這筆 但是營業(yè)外支出 是影響所得稅的；? ?你增值稅是報了這筆； 你增值稅申報表和你所得稅就是會有這筆差異的；? ?
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