老師，那就是以前很久都沒有交增值稅，有四千多的加計(jì)抵減稅額，這次需要交增值稅，是不是計(jì)提的時(shí)候金額是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-留底稅，這個(gè)四千多的加計(jì)抵減稅額不用計(jì)算里面，等繳納時(shí)，借未交增值稅，貸銀行存款，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（加計(jì)抵減的稅額，是這樣的嗎）

最后說錯(cuò)了，是營(yíng)業(yè)外收入

對(duì)的對(duì)的，后面的處理沒問題的。

老師，就是計(jì)提增值稅的時(shí)候，不需要減掉加計(jì)抵減的金額對(duì)吧

不用的，就是你實(shí)際享受抵減的時(shí)候再做這一步。

老師，那我前面兩個(gè)月都是計(jì)提的最終繳納的金額，是不是可以沖銷重新計(jì)提啊

可以的，你把之前的沖銷重新計(jì)提就可以的。

老師，幫我看一下，這樣對(duì)吧

沒問題的，這樣處理可以的。

好的，非常感謝老師

不客氣，祝你工作愉快。