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問題已解決
老師，我們是建筑公司。我們這個報表上的應收賬款金額過大，原因是，有幾筆是甲方代發(fā)農(nóng)民工工資，但是，會計沒有做賬，沒有沖減應收賬款。請問，甲方代發(fā)農(nóng)民工工資的賬要怎么做，怎么沖減甲方的應收賬款。手動去調報表的話，又該怎么去調？
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您好
借：應付職工薪酬
貸：應收賬款
甲方代發(fā)農(nóng)民工工資的賬這樣處理就好了
2022 10/11 20:18
84784987 
2022 10/11 20:20
老師，那就是調減應付職工薪酬，調減應收賬款，就是，只用調資產(chǎn)負債表就行？利潤表，現(xiàn)金流量表需要調嗎？
bamboo老師 
2022 10/11 20:21
請問您農(nóng)民工工資計提了嗎
84784987
2022 10/11 20:26
會計直接不知道甲方代發(fā)農(nóng)民工工資了，所以一直掛著甲方的應收賬款。
bamboo老師
2022 10/11 20:27
借：工程施工
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：應收賬款
增加資產(chǎn)負債表存貨? 減少應收賬款
不涉及到利潤表跟現(xiàn)金流量表
84784987
2022 10/11 20:30
老師，工程施工，不是成本類科目嗎？為什么是計入存貨項目？這個不影響利潤表的成本數(shù)據(jù)嗎？如果計入人工成本的話，那利潤表的成本數(shù)據(jù)不是會增加嗎？
bamboo老師
2022 10/11 20:31
工程施工是成本類科目 跟生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)成本是一樣的意思 在資產(chǎn)負債表存貨欄次體現(xiàn)
成本科目 不影響利潤表啊
84784987
2022 10/12 00:06
老師，意思是，建筑公司的存貨，就是包含了工程施工的數(shù)據(jù)？
84784987
2022 10/12 00:08
如果人家想知道我們公司，報表里面存貨包含了哪些？我就說工程施工下的，材料成本，人工成本，勞務成本，這些？
bamboo老師
2022 10/12 07:14
建筑公司的存貨，就是包含了工程施工的數(shù)據(jù) 對的
84784987
2022 10/12 13:11
老師，您看下我發(fā)您的這個圖片上我用紅色圈出來的。這里的存貨，原材料這些都是沒有數(shù)據(jù)的，那就說明，他賬上的存貨的數(shù)據(jù)，都只是賬上工程施工余額的數(shù)據(jù)嗎？
bamboo老師
2022 10/12 13:15
請問您有科目余額表么
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