問(wèn)題已解決
18年到21年,手續(xù)費(fèi)都是根據(jù)回單入賬,等于無(wú)票做財(cái)務(wù)費(fèi)用了,今年銀行把前幾年的手續(xù)費(fèi)發(fā)票都開(kāi)進(jìn)來(lái)了,是專(zhuān)票,是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,需要用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整嗎?分錄麻煩寫(xiě)下。



現(xiàn)在你只要借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅,貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用就可以的
2022 10/14 11:05

84784954 

2022 10/14 11:06
不用通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目或者利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目嗎

辜老師 

2022 10/14 11:08
這個(gè)金額不大,可以直接沖減當(dāng)期費(fèi)用的

84784954 

2022 10/14 11:09
好的,老師如果金額大的話(huà),調(diào)整分錄該怎么寫(xiě)。

辜老師 

2022 10/14 11:09
現(xiàn)在認(rèn)證,也是計(jì)入當(dāng)期的

84784954 

2022 10/14 11:12
老師,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,是用以前年度損益調(diào)整科目還是利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目調(diào)整跨年費(fèi)用

辜老師 

2022 10/14 11:14
可以直接用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目

84784954 

2022 10/14 11:15
用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目調(diào)整的話(huà),需要做那幾筆分錄,麻煩幫忙寫(xiě)下,謝謝

辜老師 

2022 10/14 11:17
就是,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

84784954 

2022 10/14 11:18
好的,謝謝老師,那我標(biāo)準(zhǔn)來(lái)的話(huà),應(yīng)該借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

84784954 

2022 10/14 11:18
而不是借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅,貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用

辜老師 

2022 10/14 11:22
是的,你的理解是對(duì)的?????? ???????

84784954 

2022 10/14 11:23
好的,非常感謝老師的解答

辜老師 

2022 10/14 11:23
好的,客氣,幫到你就好????????????? ?????????????

84784954 

2022 10/14 11:50
老師,利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),貸方不是表示增加的嗎,我需要貸方,負(fù)數(shù)嗎?

辜老師 

2022 10/14 14:04
是的,貸方發(fā)生表示增加哦

84784954 

2022 10/14 14:05
是的,剛沒(méi)反應(yīng)過(guò)來(lái),我是費(fèi)用減少,利潤(rùn)就增加,謝謝老師

辜老師 

2022 10/14 14:06
好的,客氣,幫到你就好
