買(mǎi)進(jìn)來(lái)，借：庫(kù)存商品10.應(yīng)交稅費(fèi)1.3 貸：銀行庫(kù)存11.3 那捐贈(zèng) 借：營(yíng)業(yè)外支出15 貸：庫(kù)存商品 13 應(yīng)交稅費(fèi)2。這個(gè)庫(kù)存商品不平呀，怎么做？

第二個(gè)分錄你寫(xiě)錯(cuò)了，庫(kù)存商品這個(gè)是成本的價(jià)格， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，銷(xiāo)項(xiàng)是市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率

借營(yíng)業(yè)外支出15、 貸庫(kù)存商品10 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。

庫(kù)存商品如果是10萬(wàn)，稅金按照市場(chǎng)價(jià)，比如是15×0.13.那營(yíng)業(yè)外支出不會(huì)等于15萬(wàn)，我現(xiàn)在是營(yíng)業(yè)外支出需要15萬(wàn)

5/13% 你的市場(chǎng)價(jià)格必須等于這些。

要不你就做不了15萬(wàn)，這個(gè)只能是市場(chǎng)價(jià)格乘以13%

那我進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？還有就是我當(dāng)作15萬(wàn)送的，是我填寫(xiě)企業(yè)所得稅申報(bào)表的時(shí)候按照15來(lái)填嗎？

可以抵扣不轉(zhuǎn)出 增值稅年照5萬(wàn)的銷(xiāo)售稅額的可以

那我本月增值稅申報(bào)表，要填寫(xiě)15*0.13萬(wàn)的稅金嗎？填寫(xiě)在哪一欄？

一般納稅人13%銷(xiāo)售貨物，無(wú)票收入里面的。