問題已解決
老師,2021年5月份計提了增值稅676,繳納時分錄做成了 借:應交稅費-未交增值稅 710.16,貸:銀行存款 710.16 現(xiàn)在查賬發(fā)現(xiàn)33.8元是5月份的附加稅,0.36是逾期繳納稅款產成的滯納金,請問老師這個賬我可以在2022年直接調整嗎? 調成: 借:應交稅費-未交增值稅 676 營業(yè)稅金及附加33.8 營業(yè)外支出 0.36 貸:應交稅費-未交增值稅 710.16 附加稅還要不要補提呢?



你好; 你是 一般納稅人的話;? 那么你? ?附加稅少計提了就得補計提的??
2022 10/19 15:39

84785015 

2022 10/19 15:43
老師,那個錯賬可以在2022年直接調整嗎?分錄對嗎?謝謝老師

meizi老師 

2022 10/19 15:46
?你好; 可以的; 可以在22年 調整的; 跨年 損益走以前年度調整? ?
