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實(shí)務(wù)
問題已解決
母公司無償轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)給子公司，視同銷售開具發(fā)票后，怎么做賬務(wù)處理。我的理解是1.借：固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2.長期股權(quán)投資 貸：固定資產(chǎn)清理 那我的進(jìn)項(xiàng)怎么處理
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您好，已經(jīng)開發(fā)票了？發(fā)票金額多少？
2022 10/24 08:38
84784993 
2022 10/24 08:40
還沒有開具，發(fā)票總額是160多萬
小林老師 
2022 10/24 08:44
您好，有開票金額，那就不是無償了
84784993
2022 10/24 08:49
老師，是按凈值開的票，不然你的意思，無償我不需要我開票嗎？那直接無票上稅嗎
小林老師
2022 10/24 08:51
您好，不是，可以凈值，那就需要體現(xiàn)其他應(yīng)收款，不是無償了
84784993
2022 10/24 08:55
老師，我很不理解你的意思。那我無償劃資產(chǎn)給子公司，稅務(wù)，賬務(wù)具體要怎么處理呢？麻煩你明明白一點(diǎn)
小林老師
2022 10/24 08:55
您好，稅務(wù)沒有無償，您的處理就是其他應(yīng)收款不收回
84784993
2022 10/24 08:57
麻煩具體的給我一下分錄 還有就是具體要不要開具發(fā)票
小林老師
2022 10/24 08:59
您好，正常開發(fā)票，借其他應(yīng)收款，貸固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
84784993
2022 10/24 09:05
老師 ，不應(yīng)該是走長期股權(quán)投資嗎？如果我掛其他應(yīng)收款，那我的賬上就一直掛著這筆賬清不了的。而且 貸方的固定資產(chǎn)清理是價(jià)稅分離的 那跟之前做的固定資產(chǎn)清理 不一樣 你就沖不平了嘛
小林老師
2022 10/24 09:08
您好，您是無償轉(zhuǎn)讓，不是非貨幣投資
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