請(qǐng)問(wèn)，假如公司1年工資應(yīng)付工資10萬(wàn)，單位社保繳納2萬(wàn)，個(gè)人社保繳納1萬(wàn)， 借：管理費(fèi)用-工資10萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資8萬(wàn)，其他應(yīng)收款2萬(wàn) 萬(wàn)；借：管理費(fèi)用-社保2萬(wàn)，其他應(yīng)收款-2萬(wàn) 貸：銀行存款4萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬8萬(wàn) 貸：銀行存款8萬(wàn)。然后匯算清繳的時(shí)候：工資薪金支出填10萬(wàn)，社保2萬(wàn)對(duì)不對(duì)？