問題已解決
老師,之前有加計抵減政策,上個月開了張發(fā)票,比如說銷項稅是100,進項80,然后加計抵減的又給抵扣了20,就不用交稅了,那加計抵減的這部分該怎么做賬呢



同學你好,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計抵減,20,貸:其他收益或者營業(yè)外收入,20。
2022 11/05 16:16

84784959 

2022 11/05 16:19
老師,現(xiàn)在賬上是銷項大于進項20,要不要把銷項稅額轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入呢,賬上沒做過關(guān)于“加計抵減”的科目的賬

王雁鳴老師 

2022 11/05 16:36
同學你好,不需要的,把銷項與加計抵減做分錄抵消就行了。

84784959 

2022 11/05 16:37
老師,稅務(wù)局里面加計抵減有10000元左右,賬上沒做過賬,需要做這筆賬嗎?

王雁鳴老師 

2022 11/05 16:43
同學你好,需要做這筆賬的。

84784959 

2022 11/05 16:53
老師,這筆賬該怎么做呢

王雁鳴老師 

2022 11/05 16:53
同學你好,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-加計抵減,10000元左右,貸:其他收益或者營業(yè)外收入,10000元左右。

84784959 

2022 11/05 17:08
老師,摘要怎么寫呢

王雁鳴老師 

2022 11/05 17:09
同學你好,摘要就寫,加計抵減增值稅結(jié)轉(zhuǎn)處理。
