對方不開票給我們，改怎么寫呢？

您是指退回的這部分金額不給開票么？

我的意思是上面這個分錄怎么寫，對的。對方不給我們開票

付款的時候怎么入賬的？ 如果是計入了成本費用，那這筆分錄如下： 借：銀行存款 貸：成本費用 沒有發(fā)票就將退款協(xié)議和銀行回單附在憑證后面

我這個算主營業(yè)務減少，

這個是收到之前款的錢，后面又退票了，剛才發(fā)給你的發(fā)票，和銀行回單

收到時： 借：銀行存款 貸：其他應付款-個人 主營業(yè)務收入（負數(shù)）

把發(fā)票和回單付在一起哈

嗯，是的。 看完您的分錄，個人建議代收的錢首先應該掛在個人下的其他應付款，這樣會比較清晰呢。

這個負數(shù)是寫在貸方嗎

哪個主營業(yè)務收入是寫哪個金額呢？

負數(shù)寫在貸方。 主營業(yè)務收入金額按照你實際退給個人與收到的退款之差