可不可以管理費用上月計提，研發(fā)費用當(dāng)月計提？

那不行，統(tǒng)一呀，工資表都是一起的呀。

我研發(fā)費用是研發(fā)費用化支出。 不是科目直接研發(fā)費用

研發(fā)的都是先進(jìn)研發(fā)支出，然后再月底轉(zhuǎn)管理費用-研發(fā)費用呀。

是呢。但是當(dāng)月都是發(fā)放上月工資。

那你之前怎么查的就跟著做呀。如果一直是計提也發(fā)的這個月金額一樣也可以呀。只是不要一個會計年度變更記賬方法

就按我這是繼舉個例子呢。我公司八月份做賬之前都是集體管理費甜用。然后想在8月份做賬改成研發(fā)費用。我公司沒有研發(fā)費用單獨科目。是費用化支出。

然后我工資都是8月 發(fā)7月工資。費用化又需要結(jié)轉(zhuǎn)。那我8月怎么做賬呢？計提幾月研發(fā)工資？分錄怎么做呢

從管理費用里面折分研發(fā)人員的工資入管理費用嘛。8月之前要是有研發(fā)人員也是現(xiàn)在可以調(diào)整的呀

老師?？梢约觽€微信不。

****號碼是為lyy53552912

老師找了沒有呢。我感覺還有4次追問我都說不清楚。是我想知道之前沒有做過研發(fā)費用，打算8月份做，前提是8月發(fā)放7月工資，那么我8月怎么做研發(fā)費用的帳呢？計提幾月研發(fā)工資？分錄怎么做呢

其實也不用糾結(jié)呀，每個月工資差異不大，你之前怎么做的現(xiàn)在還是怎么做。（之前計提是當(dāng)月發(fā)工資的金額，當(dāng)月計提發(fā)的金額）只是把放進(jìn)管理費用的工資拆出來放研發(fā)費用。

不管你是當(dāng)提當(dāng)月的，還是計提上月的，都是與實際發(fā)的差額部份要調(diào)整的，最后年的工資和個稅是一樣