付工資，借應(yīng)付職工薪酬（管理費(fèi)工資，社保，公積金公司部分加起來(lái)）？

老師，例如計(jì)提工資～借管理費(fèi)工資1000，應(yīng)付職工薪酬1000.。借管理費(fèi)社保1000，應(yīng)付職工薪酬1000。付工資，借應(yīng)付職工薪酬2000，對(duì)嗎？

1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

\'相差1000，是不是我做錯(cuò)？

管理費(fèi)用那筆貸方還差一千

對(duì)的老師

那一千是什么錢呢。

還未扣社保，公積金，個(gè)稅之前工資總額

您好，按這之前我給您的?分錄，您套用一下就沒問題了。

我是用這個(gè)分錄做的。應(yīng)付職工薪酬數(shù)～管理費(fèi)工資總額－社保個(gè)人部分－公積金個(gè)人部分－預(yù)繳個(gè)稅，對(duì)嗎？

對(duì)的。把您計(jì)提的那個(gè)少一千的，按這個(gè)做

但是應(yīng)付職工薪酬＝管理費(fèi)工資+社保費(fèi)公司部分+公積金公司部分，對(duì)嗎？

對(duì)的。是這樣。是對(duì)的。