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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,這個(gè)計(jì)提工資對(duì)嗎?社保,公積金都是公司部分



您好,對(duì)的。分錄是對(duì)的。
2022 11/10 14:12

84785008 

2022 11/10 14:17
付工資,借應(yīng)付職工薪酬(管理費(fèi)工資,社保,公積金公司部分加起來(lái))?

84785008 

2022 11/10 14:28
老師,例如計(jì)提工資~借管理費(fèi)工資1000,應(yīng)付職工薪酬1000.。借管理費(fèi)社保1000,應(yīng)付職工薪酬1000。付工資,借應(yīng)付職工薪酬2000,對(duì)嗎?

曉寧老師 

2022 11/10 15:44
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷(xiāo)售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金

84785008 

2022 11/10 15:57
\'相差1000,是不是我做錯(cuò)?

曉寧老師 

2022 11/10 16:38
管理費(fèi)用那筆貸方還差一千

84785008 

2022 11/10 16:55
對(duì)的老師

曉寧老師 

2022 11/11 08:56
那一千是什么錢(qián)呢。

84785008 

2022 11/11 09:28
還未扣社保,公積金,個(gè)稅之前工資總額

曉寧老師 

2022 11/11 09:33
您好,按這之前我給您的?分錄,您套用一下就沒(méi)問(wèn)題了。

84785008 

2022 11/11 09:35
我是用這個(gè)分錄做的。應(yīng)付職工薪酬數(shù)~管理費(fèi)工資總額-社保個(gè)人部分-公積金個(gè)人部分-預(yù)繳個(gè)稅,對(duì)嗎?

曉寧老師 

2022 11/11 09:36
對(duì)的。把您計(jì)提的那個(gè)少一千的,按這個(gè)做

84785008 

2022 11/11 09:37
但是應(yīng)付職工薪酬=管理費(fèi)工資+社保費(fèi)公司部分+公積金公司部分,對(duì)嗎?

曉寧老師 

2022 11/11 09:39
對(duì)的。是這樣。是對(duì)的。
