付工資，借應付職工薪酬（管理費工資，社保，公積金公司部分加起來）？

老師，例如計提工資～借管理費工資1000，應付職工薪酬1000.。借管理費社保1000，應付職工薪酬1000。付工資，借應付職工薪酬2000，對嗎？

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

\'相差1000，是不是我做錯？

管理費用那筆貸方還差一千

對的老師

那一千是什么錢呢。

還未扣社保，公積金，個稅之前工資總額

您好，按這之前我給您的?分錄，您套用一下就沒問題了。

我是用這個分錄做的。應付職工薪酬數(shù)～管理費工資總額－社保個人部分－公積金個人部分－預繳個稅，對嗎？

對的。把您計提的那個少一千的，按這個做

但是應付職工薪酬＝管理費工資+社保費公司部分+公積金公司部分，對嗎？

對的。是這樣。是對的。