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老師,這個計提工資對嗎?社保,公積金都是公司部分



您好,對的。分錄是對的。
2022 11/10 14:12

84785008 

2022 11/10 14:17
付工資,借應付職工薪酬(管理費工資,社保,公積金公司部分加起來)?

84785008 

2022 11/10 14:28
老師,例如計提工資~借管理費工資1000,應付職工薪酬1000.。借管理費社保1000,應付職工薪酬1000。付工資,借應付職工薪酬2000,對嗎?

曉寧老師 

2022 11/10 15:44
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金

84785008 

2022 11/10 15:57
\'相差1000,是不是我做錯?

曉寧老師 

2022 11/10 16:38
管理費用那筆貸方還差一千

84785008 

2022 11/10 16:55
對的老師

曉寧老師 

2022 11/11 08:56
那一千是什么錢呢。

84785008 

2022 11/11 09:28
還未扣社保,公積金,個稅之前工資總額

曉寧老師 

2022 11/11 09:33
您好,按這之前我給您的?分錄,您套用一下就沒問題了。

84785008 

2022 11/11 09:35
我是用這個分錄做的。應付職工薪酬數(shù)~管理費工資總額-社保個人部分-公積金個人部分-預繳個稅,對嗎?

曉寧老師 

2022 11/11 09:36
對的。把您計提的那個少一千的,按這個做

84785008 

2022 11/11 09:37
但是應付職工薪酬=管理費工資+社保費公司部分+公積金公司部分,對嗎?

曉寧老師 

2022 11/11 09:39
對的。是這樣。是對的。
