問題已解決
老師,我是采購方,票已經(jīng)認(rèn)證,現(xiàn)在需要退回,看我分錄對嗎1、借:庫存商品負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 2、借:庫存商品 負(fù)數(shù) 貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項轉(zhuǎn)出)正數(shù) 老師哪個對啊,還有沒有第三種



您好,第一個是正確的,第一個
2022 11/11 14:41

84785001 

2022 11/11 15:05
都已經(jīng)認(rèn)證了,為什么不是進(jìn)項轉(zhuǎn)出啊,想不明白

小鎖老師 

2022 11/11 15:07
因為進(jìn)項稅額和銷項稅額必須在自己的方向

84785001 

2022 11/11 15:10
你意思說進(jìn)項寫在貸方是錯誤的,是這樣嗎

小鎖老師 

2022 11/11 15:14
嗯對,這個是不規(guī)范的

84785001 

2022 11/11 15:21
我記得月底不是結(jié)轉(zhuǎn)三級專欄時,進(jìn)項稅不就在貸方正數(shù)了嗎

小鎖老師 

2022 11/11 15:22
你是在哪里看到的啊

84785001 

2022 11/11 15:30
老師,你看,情形一中,貸方有個進(jìn)項15

小鎖老師 

2022 11/11 15:33
這個是轉(zhuǎn)出未交增值稅的,不是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的

84785001 

2022 11/11 15:38
我就糾結(jié)在,這兩個進(jìn)項稅額不都在貸方嗎,為什么退貨時,寫在借方負(fù)數(shù),就不能寫在貸方正數(shù),借方負(fù)數(shù)不就等于貸方正數(shù)嗎

小鎖老師 

2022 11/11 15:40
退貨和未交增值稅不是一個意思,先記一下吧,這個點
