對的 今年抵扣入賬 也有貨品的也有費(fèi)用的

你們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

貨品銷售出去了嗎？

企業(yè)準(zhǔn)則 貨品已經(jīng)銷售

費(fèi)用的話? ?借以前年度損益調(diào)整--XX費(fèi)用? 貸 銀行存款? 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整--XX費(fèi)用? 商品是什么時(shí)候銷售的 今年還是去年

商品是去年銷售的 也有今年銷售的 抵扣的時(shí)候沒抵扣這部分對應(yīng)的發(fā)票 然后滯留了 也有沒銷售的沒抵扣的

那你去年商品入庫時(shí)怎么做賬的??

只入庫了總賬 這張進(jìn)項(xiàng)票沒抵扣 就沒做賬

意思沒有做記賬憑證？

那就現(xiàn)在補(bǔ)做 借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 去年銷售的結(jié)轉(zhuǎn)成本了嗎

對的 外賬沒抵扣就沒入賬

也沒有做入庫 下到待認(rèn)證 需要怎么記憑證

那就你做帳了啊，當(dāng)時(shí)分錄咋做的

沒做賬啊 外賬沒抵扣就沒做賬

直接就沒勾選也沒入賬 這張發(fā)票就沒用 但是跨年了 跨年以后用

那你下到待認(rèn)證啥意思？沒有做就按照我前面說的

那就現(xiàn)在補(bǔ)做 借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅待認(rèn)證 貸銀行存款

沒有做入庫 稅額沒有下到待認(rèn)證 需要怎么做 今年抵扣的話 是直接入庫存 正常結(jié)轉(zhuǎn) 還是需要也調(diào)整以前年度損益

去年沒有結(jié)轉(zhuǎn)這部分銷售成本呢

去年銷售了確認(rèn)收入的，去年沒有確認(rèn)成本，今年補(bǔ)做 借 以前年度損益調(diào)整 貸 庫存商品 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

今年銷售了的，正常確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本。

好的謝謝

不客氣的，麻煩給老師五星好評，謝謝！