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問題已解決
老師，企業(yè)繳納公積金的分錄是借管理費用公司部分，借其他應(yīng)付款個人部分 貸銀行。然后工資收回就是借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行 貸其他應(yīng)付款公積金個人部分。但是我現(xiàn)在有個問題，我發(fā)現(xiàn)我的其他應(yīng)付款公積金這個明細(xì)科目下面，出現(xiàn)借方余額，這說明什么？是哪里錯了？
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你好同學(xué)，不是這樣做的，像企業(yè)部分應(yīng)該是
借管理費用-公積金，貸應(yīng)付職工薪酬-公積金，然后呢，交納的時候應(yīng)該是
借應(yīng)付職工薪酬-公積金，借其他應(yīng)收款-代扣代繳
貸銀行存款。
2022 11/25 17:30
84784960 
2022 11/25 17:37
我知道，那就是我企業(yè)每月通過應(yīng)付職工薪酬過渡，但是影響嗎？會出現(xiàn)我這樣的情況嗎？
李霞老師 
2022 11/25 17:39
還有一步流程，到發(fā)放工資的時候，我們是借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款，代扣代繳，貸銀行存款，這樣再多做這么一筆分錄，他就平衡了。
李霞老師
2022 11/25 17:39
我剛才說的其他應(yīng)收款跟你說的其他應(yīng)付款是一個意思。
84784960
2022 11/25 17:41
你說得還有一部流程是什么？我做了呀
李霞老師
2022 11/25 17:44
你好，那就不應(yīng)該有余額了，你看看是不是以前月份產(chǎn)生的原因。
84784960
2022 11/25 17:50
那請問，其他應(yīng)付款出現(xiàn)借方余額，最后出具報表會怎么樣？是以負(fù)數(shù)表示還是報表從分類，在別的項目中列式。
李霞老師
2022 11/25 17:53
她在資產(chǎn)負(fù)債表上就會以負(fù)數(shù)，的形式來體現(xiàn)的。
李霞老師
2022 11/25 17:54
一般它被重分類，。其他應(yīng)收款里面。
84784960
2022 11/25 18:06
你回答了兩種答案啊
84784960
2022 11/25 18:06
哪一種呢？
李霞老師
2022 11/25 18:13
你好同學(xué)，如果說你不點擊重分類的話，在其他應(yīng)付款里就是負(fù)數(shù)，如果點擊了重分類，它就會跑到其他應(yīng)收款里，選擇重分類好一些
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