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問題已解決

老師,存貨暫估知道發(fā)票回不來,應該怎么處理?怎么寫分錄?

84785045| 提問時間:2022 11/28 16:03
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李霞老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
你好同學,借庫存商品,貸應付賬款,暫估,借主營業(yè)務成本。貸庫存商品,然后 借應付賬款。暫估,貸應付賬款,后期匯算清繳的時候調增利潤,減少成本就可以了。
2022 11/28 16:04
84785045
2022 11/28 16:29
明知道回不來的暫估
84785045
2022 11/28 16:29
借 應付 暫估? ?貸 應付?
84785045
2022 11/28 16:38
是不是能在12月份,直接做一筆借? 利潤分配未分配利潤? 貸應付賬款.暫估款?
李霞老師
2022 11/28 16:41
你好同學,這樣不可以的,我那個分錄,是正確。
84785045
2022 11/28 16:44
那后面這個借應付賬款暫估款 貸應付賬款,這個貸應付賬款沒有明細科目嗎?
李霞老師
2022 11/28 16:51
你好,咱們有具體的單位名稱,應付賬款,暫估后面沒有單位。
84785045
2022 11/28 16:54
所以,問老師就是這個原因呀,說白了就是假暫估,年底該怎么處理?
李霞老師
2022 11/28 16:55
你好同學,借庫存商品,貸應付賬款,暫估,借主營業(yè)務成本。貸庫存商品,然后 借應付賬款。暫估,貸應付賬款,后期匯算清繳的時候調增利潤,減少成本就可以了。
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