2020年的和2021年的都需要改是不

其他財務(wù)報表那些還需要全部修改是不

哈哈，你賬上做的不對嗎？賬上做的不對需要修改，如果賬上做的對的話，不需要修改的。

賬上肯定也沒對，那我賬那些都做了我怎么改呢，重新弄嗎

你好，具體的是哪里不對，可以做到今年用以前年度損益調(diào)整或者是未分配利潤來做。 你說業(yè)務(wù)就行。

有個項(xiàng)目上農(nóng)民工資由他們甲方代發(fā)了，我們對賬才知道，現(xiàn)在甲方喊我們開票，我們就只有把這部分工資補(bǔ)上，工資是2020底到2021年初的。

就牽扯到工資，還有收入，這部分也要報收入

借主營業(yè)務(wù)成本工資貸應(yīng)付職工薪酬工資， 借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)收賬款， 需要他支付出去的證明，然后你們單位出一個委托書。

有委托他們付款的那個單子，收入還是借應(yīng)收款 貸主營業(yè)務(wù)收入，稅費(fèi) 還有一個滯納金罰款

但是我那個屬于以前年度的，所以就覺得有點(diǎn)復(fù)雜

你所有的稅款都是補(bǔ)的以前的？

上面主營業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整，然后你的收入借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

稅務(wù)局給我說喊我這個月開票，但是稅款是算以前的收入，要交罰款

那就按照上面的分錄來做就可以了。

好的老師，謝謝，但是我的所得稅的表應(yīng)該需要改吧

對的，是的，需要的，在納稅調(diào)整明細(xì)表里面有一個收入，未按權(quán)責(zé)發(fā)生制在賬載金額填寫，還有一個扣除項(xiàng)目，其他在這里面填寫稅收金額。

填寫的是成本的收入，填寫的是你的確認(rèn)的收入。

我財務(wù)報表那些呢

財務(wù)報表不影響的，財務(wù)報表不修改，你賬務(wù)處理都做到今年了。

嗯，好，就改所得稅報表就是

是的，只修改企業(yè)所得稅的，還有你工資薪金的。

嗯，工資薪金是哪個啊，是我去稅務(wù)局補(bǔ)申報的那個還是哪個啊

工資 安這個來申報的