財(cái)務(wù)公司在做賬的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候沒(méi)有對(duì)應(yīng)采銷去結(jié)轉(zhuǎn)，只是把庫(kù)存商品的余額結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里了，然后他給的賬庫(kù)存商品的本年累計(jì)借方和貸方是一樣的，余額是0，就是他以前月份做的會(huì)計(jì)分錄直接是 銷售的摘要：確認(rèn)當(dāng)月收入借：應(yīng)收賬款-***貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 采購(gòu)的摘要購(gòu)入庫(kù)存商品 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)付賬款 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)摘要：結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品 他會(huì)把庫(kù)存商品的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)到業(yè)務(wù)成本里 然后庫(kù)存商品也沒(méi)有分二級(jí)明細(xì) 我現(xiàn)在的問(wèn)題是我建賬錄庫(kù)存商品期初的時(shí)候按他的本年借貸方的數(shù)據(jù)錄進(jìn)去，我按照他的累計(jì)數(shù)字錄了期初怎么調(diào)整