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問題已解決
確認一筆收入 收入確認 借：應收賬款：88808 貸：主營業(yè)務收入： 83781.13 應交稅費-應繳增值稅-銷項稅額：5026.87 收到款項 借：銀行存款：88808 貸：應收賬款：88808 收到服務費發(fā)票5853.46元（普票） 借：應收賬款：5853.46 貸：主營業(yè)務收入：5522.13 應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅額：331.33 同時借：銷售費用， 老師 我是一般納稅人收到普票是這樣做的嗎？
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你好，收到服務費發(fā)票5853.46元（普票），這個是你們的支出，不是你們的收入吧?
2022 12/22 17:14
84785010 
2022 12/22 17:17
這個即是收入，又是支出，所以確認收入之后 要把他轉(zhuǎn)為銷售費用的
鄒老師 
2022 12/22 17:19
你好，即是收入，又是支出，這個真心看不懂，是什么事項會即是收入又是支出呢?
84785010
2022 12/22 17:31
網(wǎng)絡(luò)平臺銷售，比如我們在平臺上銷售東西，對外售價是10元，平臺結(jié)算價是8元，剩余的2元就是傭金，對方拿到傭金后開具發(fā)票給我們。所以我們確認收入的時候確認的是8元，款項到賬也是8元，2元收到發(fā)票后再確認收入，同時確認銷售費用
老師，我這樣說明白嗎？
鄒老師
2022 12/22 17:33
你好，根據(jù)你的描述（我們在平臺上銷售東西，對外售價是10元，平臺結(jié)算價是8元，剩余的2元就是傭金，對方拿到傭金后開具發(fā)票給我們），你們應當按10元做收入，2元做銷售費用處理才是啊
84785010
2022 12/22 17:41
因為沒有相應的憑證，所以我是按照票到之后再做收入，同時做費用，我收的是普票，這種情況上面做的對嗎？
鄒老師
2022 12/22 17:46
你好，不對。針對2萬的部分，需要這樣處理
借：銷售費用
貸：應收賬款?
84785010
2022 12/22 17:51
借：應收賬款 2
貸：主營業(yè)務收入 1.89
應繳稅費-應繳增值稅-銷項稅額 0.11
同時
借：銷售費用-傭金 2
貸：應收賬款 2
先確認收入，再轉(zhuǎn)為銷售費用啊，老師，是這樣做的呀
鄒老師
2022 12/22 17:52
你好，先按10萬確認收入
借：應收賬款 ???，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
針對2萬的部分，需要這樣處理
借：銷售費用，貸：應收賬款?
84785010
2022 12/22 17:58
兩條路
1、按會計準則走，沒收到發(fā)票暫估，不一樣額是會有的
2、流水賬，不講會計原理，收到發(fā)票做賬，不給票不做賬
這個是我之前也是在這里問的另外一個會計老師，也給了我相應的解決方法，我是用第二種方法，是不可以嗎？
鄒老師
2022 12/22 17:59
你好，先按10萬確認收入
借：應收賬款 ???，貸：主營業(yè)務收入 ，??應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
針對2萬的部分，需要這樣處理
借：銷售費用，貸：應收賬款?
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84785010
2022 12/22 18:00
沒有老師，回復的很好，我只是想問用第二種：流水賬，不講會計原理，收到發(fā)票做賬，不給票不做賬。這種方法可以嗎？
鄒老師
2022 12/22 18:00
你好，從會計的角度來說，（不講會計原理，收到發(fā)票做賬，不給票不做賬）當然是不可以的
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