你好老師，我想問個分錄，我們平時收到福利費發(fā)票是，我們借應(yīng)付職工薪酬福利費，貸其他應(yīng)付款，因為我們是制造業(yè)，我們涉及分攤，分攤福利費時我們借聲生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬福利費，可是我們有時發(fā)票當月沒到，我悶當月要分攤福利費需要計提，計提我們應(yīng)該做什么分錄，本來我們以前計提借管理費貸應(yīng)付職工薪酬福利費，現(xiàn)在要求應(yīng)付職工薪酬下的福利費科目要平，，那我計提在貸方，我的就不平了，這個怎么做比較合理啊