我上個月給員工發(fā)放工資時都是計(jì)提的實(shí)發(fā)，所以導(dǎo)致我做賬做錯了，代扣的社保也沒法扣

比如說他這個月拿到手工資是4200元，社保都被算工資時扣下來了，所以有一個科目是其他應(yīng)收款，我沒有辦法做平。這個要怎么弄？

計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提公司承擔(dān)部分社保公積金 借：管理費(fèi)用-社保，公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金 先發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） ???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

老師，如果我把其他應(yīng)收款做平這樣可以嗎？借：應(yīng)付職工薪酬--社保 貸：其他應(yīng)收款--社保

我們的社保都是當(dāng)月扣當(dāng)月的

按我說的，把余額做平就是了