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實(shí)務(wù)
問題已解決
單位職工5月離開我單位，但是我單位為其繳納了五險(xiǎn)一金并沒有發(fā)工資， 后來(lái)職工現(xiàn)單位將該職工的五險(xiǎn)一金個(gè)人部分及單位部分清算給了我單位，這種怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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你好！社保費(fèi)用你們單位都不承擔(dān)了？個(gè)人部分和企業(yè)部分？?jī)煞N處理方式，一種直接沖減社保費(fèi)用，第二種確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入
2022 12/28 23:15
84785012 
2022 12/28 23:25
不是 系統(tǒng)內(nèi)調(diào)出 按照文件要求從5月份開始應(yīng)該由調(diào)入單位為其繳納五險(xiǎn)一金和發(fā)工資 只不過他們五月份沒增員成功 我們才多給他交了一個(gè)月五險(xiǎn)一金
84785012
2022 12/28 23:26
事業(yè)單位
QQ老師 
2022 12/28 23:31
你好！你們是事業(yè)單位？你們繳納時(shí)計(jì)入什么科目了？現(xiàn)在收款可以沖回
84785012
2022 12/28 23:35
繳納時(shí)借方：?jiǎn)挝徊糠钟浀膯挝还芾碣M(fèi)用 個(gè)人部分記的應(yīng)付職工薪酬貸方：記的財(cái)政撥款收入
QQ老師
2022 12/28 23:37
你好！錢退到哪里了？也就是對(duì)方支付給你們那個(gè)賬戶了
84785012
2022 12/28 23:40
銀行存款 基本賬戶
QQ老師
2022 12/28 23:42
你好！做原分錄紅字，在不做貸方做借方的銀行藍(lán)字
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