問(wèn)題已解決
我公司是建筑公司,今年公司拿了500萬(wàn)的項(xiàng)目 ,30%的錢還沒(méi)下來(lái)了,但我們按合同價(jià)格發(fā)票開(kāi)出去了,還有一部分錢還沒(méi)支出了,工程也還沒(méi)完工,沒(méi)有成本發(fā)票,現(xiàn)在報(bào)表里出來(lái)了,200萬(wàn)利潤(rùn),其實(shí)我們虧了,這個(gè)咋記賬



你好,你可以暫估一部分成本的,這個(gè)匯算清繳之前發(fā)票能到嗎?
2022 12/29 12:13

84785010 

2022 12/29 12:35
項(xiàng)目的錢掛預(yù)收賬款可以不

郭老師 

2022 12/29 12:36
你好,可以的,可以掛著預(yù)收的
但是你這種情況下,工程的,你收到了工程款,需要繳納增值稅,你的增值稅和所得稅的銷售額不一樣,如果你不確認(rèn)收入。

84785010 

2022 12/29 13:17
現(xiàn)在真的不知道? 咋弄,增值稅要交,沒(méi)事,但企業(yè)所得稅,沒(méi)利潤(rùn)就也要交,項(xiàng)目的錢還沒(méi)下來(lái)了,一部分錢還沒(méi)花出去,因?yàn)橐呀?jīng)停工了

84785010 

2022 12/29 13:18
這個(gè)問(wèn)題建筑會(huì)計(jì)怎么處理,有沒(méi)有解決辦法

84785010 

2022 12/29 13:18
還沒(méi)收到的部分也要交企業(yè)所得稅嗎

郭老師 

2022 12/29 13:19
項(xiàng)目的錢還沒(méi)有下來(lái)是什么意思?你不是收到了預(yù)收賬款,怎么還沒(méi)有下來(lái)?你預(yù)收了100萬(wàn),這個(gè)錢怎么沒(méi)有下來(lái),你只需要交這100萬(wàn)工程的就可以的。

郭老師 

2022 12/29 13:19
你們是不是這個(gè)錢沒(méi)有支付,人家不給你們開(kāi)發(fā)票?

84785010 

2022 12/29 13:25
這樣的甲方那邊只撥給70%的部分,剩下的部分還沒(méi)撥給我們,但發(fā)票開(kāi)出去了,

84785010 

2022 12/29 13:28
我們這70%錢的50%的部分支付了,材料費(fèi)呀,農(nóng)民工工資呀,剩下的錢停工原因還沒(méi)花呢

郭老師 

2022 12/29 13:28
你開(kāi)了100%的發(fā)票,是這個(gè)意思嗎?
如果你確實(shí)不想交的話,你做到預(yù)收賬款里面,但是這種有風(fēng)險(xiǎn),稅務(wù)局會(huì)找你們的,要求你們調(diào)整,調(diào)整成一致,因?yàn)樵鲋刀愪N售額和所得稅的銷售額就得是一致的。

84785010 

2022 12/29 13:31
我們開(kāi)工了以后,還沒(méi)完成的部分支出,

84785010 

2022 12/29 13:31
對(duì),我開(kāi)了100%發(fā)票,但收到了70%

郭老師 

2022 12/29 13:32
你好,按照我上面寫的兩種做法,你要么增值稅、所得稅都確認(rèn)收入,要么就做預(yù)收賬款,但是做預(yù)收賬款有一個(gè)風(fēng)險(xiǎn),這個(gè)你稅務(wù)局查到的時(shí)候,你們自己解釋吧,他不會(huì)聽(tīng)你的解釋,一般都是會(huì)要求你們調(diào)整的
因?yàn)槭窃谒南到y(tǒng)那邊預(yù)警
她需要處理
他就會(huì)找企業(yè)

84785010 

2022 12/29 13:33
還沒(méi)花完的錢呢

84785010 

2022 12/29 13:33
這個(gè)錢過(guò)冬天后,我們開(kāi)工才可以支出

84785010 

2022 12/29 13:34
那個(gè)時(shí)候我們要近材料

郭老師 

2022 12/29 13:34
沒(méi)花完的在你的貨幣資金里面有余額。
