當時多交了，后面就退稅了

借銀行存款貸應交稅費已交稅金，當時做的是已交稅金的，掛到這個里面的，充已交稅金就可以的。

當時是做的 借:轉出未交增值稅 貸 未交增值稅 交稅是 借 未交 貸 銀行

借銀行存款，貸，應交稅費未交增值稅， 借，應交稅費未交增值稅， 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。

我現(xiàn)在按照你的做，轉出未交有負數(shù)余額呀？

你好，你多交了應該在借方有余額的，然后你現(xiàn)在退回來不就應該沒有余額了，那你之前做的不對吧，你多交的科目在哪里擱里面掛著。

我的完整分錄是 進項稅額分別結轉到轉出未交增值稅 然后轉出未交結轉到未交 然后銀行繳納未交

我之前是按正常的做的呀。之前的分錄又不知道多交了，是后面有優(yōu)惠政策，又退稅的

你好，具體的是哪一個優(yōu)惠政策的增值稅加計扣除的嗎？

如果是增值稅加計扣除的，借應交稅費，未交增值稅貸營業(yè)外收入。

是的，后面發(fā)現(xiàn)有加計扣除的，然后就退稅了

你好 寫了分錄了看一下。

意思是，轉出未交的余額放入營業(yè)外收入

對的，是的，是這么做的。

之前的分錄不是跟你說了嗎？

你跟我說了分路了，我以為你上面的金額多寫了，然后給你原路紅沖，現(xiàn)在才知道是加計扣除減免才給你退回的。

繳納就是借未交 貸銀行

這是之前的完整分錄

后面發(fā)現(xiàn)有加計扣除，就改報表，然后退稅

你好，借應交稅費未交增值稅貸營業(yè)外收入， 借銀行房款貸應交稅費未交增值稅， 還有哪一個不明白的？