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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，購(gòu)買月餅送禮的這種發(fā)票該怎么入賬，需要做視同銷售嗎？，這個(gè)該怎么申報(bào)一般納稅人
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你好，正規(guī)的來說，需要視同銷售，借庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸銀行存款，
借銷售費(fèi)用，
貸庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
2023 01/02 10:28
84784956 
2023 01/02 10:29
這個(gè)做銷售的話，價(jià)格和這個(gè)一樣可以不
郭老師 
2023 01/02 10:30
你好，庫(kù)存商品都是成本購(gòu)入的，不含稅的金額，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交贈(zèng)小項(xiàng)是市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率。
84784956
2023 01/02 10:31
這個(gè)發(fā)票上面的價(jià)格應(yīng)該是市場(chǎng)價(jià)，這個(gè)是送人的
郭老師
2023 01/02 10:31
你好，那就填寫一樣的就是了。
84784956
2023 01/02 10:32
填一樣，稅務(wù)上會(huì)不會(huì)問呀
郭老師
2023 01/02 10:32
不好意思
不清楚的，沒有遇到過填寫一樣的
84784956
2023 01/02 10:33
好的，謝謝老師
郭老師
2023 01/02 10:33
不用客氣，工作愉快
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