問題已解決
老師,請問,我計算公司12月份所得稅,利潤有4萬多,按年算又是虧損的,那么本期申報所得稅是按月申報繳納所得稅嗎?預繳的所得稅在匯算清繳時公司還是虧損的,稅是所得稅是退還是怎么?



你好;? ?你是季報的話; 你看你累計利潤12個月合計 *企業(yè)所得稅稅率 -前面3個季度預交的金額 = 你4季度 需要? 計提的金額 (如果 是要產(chǎn)生繳納的話 )
2023 01/05 14:00

84784986 

2023 01/05 14:01
老師,前3個季度都沒有開票收入,利潤總額都是負數(shù)。就第四季度開票兩筆。

meizi老師 

2023 01/05 14:02
你好;? 那你 4季度有多少利潤? ; 虧損了多少之前??

84784986 

2023 01/05 14:03
第四季度利潤4萬多,之前虧損差不多23萬。新公司6月份才開始營業(yè)的

84784986 

2023 01/05 14:05
我在電子稅務局上申報企業(yè)所得稅,它直接按季度的給我算應交所得稅

meizi老師 

2023 01/05 14:06
你好;? 那你還是虧損的; 你就? 不用4季度報所得稅的??

84784986 

2023 01/05 14:08
老師,我是哪申報錯了會出現(xiàn)我要繳納所得稅,所得稅的報表稅務是a類,是不是我選錯了?

84784986 

2023 01/05 14:09
一開始界面要我選執(zhí)行新準則和未執(zhí)行,我選的未執(zhí)行。后面的增值稅申報都是正常的

84784986 

2023 01/05 14:12
老師,一般納稅人,商貿(mào)公司,選未執(zhí)行沒錯吧?

meizi老師 

2023 01/05 14:18
你好;? ? ?你是查賬的話; 選擇A類表格 ;? ? ?你小企業(yè)會計準則; 選擇未執(zhí)行?

84784986 

2023 01/05 14:23
老師,那利潤表里本期金額和上期金額分別代表是本期數(shù)和什么?之前的利潤表是本期金額和本年累計

meizi老師 

2023 01/05 14:26
你好;? ?本期是 季度 4季度? 10-12月合計 ; 上期是上年10-12月合計??

84784986 

2023 01/05 14:27
新公司,去年6月開始營業(yè),那這樣是上期不用填了吧

meizi老師 

2023 01/05 14:33
你好;? 是的; 就是0 金額的??

84784986 

2023 01/05 14:37
老師,我在公司做的財務報表卡利潤表是本期和本年數(shù),本期是有利潤4萬,但本年累計計算下來利潤總額是虧損的,我是按哪個申報?按季度預繳,年度匯算清繳時再退稅嗎?

meizi老師 

2023 01/05 14:38
你好;? ?虧損了的話;? 你就不繳納所得稅的; 也不存在退稅哈? ?
