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2021年12月暫估了1萬多，然后在2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候調(diào)增去繳納了企業(yè)所得稅，那這個暫估就不能沖回來了嗎，需要怎么處理呢這筆暫估
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虛增的業(yè)務(wù)的嗎
當(dāng)時分錄咋做的
2023 01/05 20:35
84785019 
2023 01/05 20:41
2021年12月沒有去繳納企業(yè)所得稅，當(dāng)時暫估了，然后2022年做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候就直接調(diào)增去交所得稅了，我說的還不夠清楚嗎，那這樣我2021年12月這筆暫估的就沒有辦法沖回來了，還是就這樣放著，需要做分錄處理嗎
郭老師 
2023 01/05 20:47
你好，如果是虛增
的
借應(yīng)付賬款，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年都損益調(diào)整，
貸利潤分配未分配利潤。
84785019
2023 01/05 21:09
不是虛增的，21年實際有利潤的呀，是我描述的有問題嗎，
84785019
2023 01/05 21:10
正因為有利潤年底的時候沒有交所得稅，我當(dāng)時我做的是管理費用辦公費，貸其他應(yīng)付款-暫估
郭老師
2023 01/05 21:19
其他應(yīng)付款你需要支付的嗎
需要支付的就可以掛著
不支付的紅沖
你描述的有問題
要不我會問你虛增
寫清楚這個業(yè)務(wù)是不是真實的
真實的掛帳
調(diào)表不調(diào)賬
84785019
2023 01/05 21:26
那就是紅沖到今年來嗎
郭老師
2023 01/05 21:28
對的，是的，做到今年
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