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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,2022年末預(yù)提一些費(fèi)用,比如開(kāi)展會(huì)的費(fèi)用,摘要怎么寫(xiě)?會(huì)計(jì)分錄怎么寫(xiě)?(包括預(yù)提、付款、收到發(fā)票處理)。假如2023年做2022年的匯算清繳前未收到發(fā)票是不是需要調(diào)增?假如2023年里取消這個(gè)預(yù)提費(fèi)用又是怎么處理?



您好,業(yè)務(wù)是否真實(shí)?
2023 01/07 15:29

84784948 

2023 01/07 15:32
真實(shí),假如2023年取消預(yù)提,其實(shí)不是取消,是假如預(yù)提的金額與發(fā)票的金額有相差怎么處理?

小林老師 

2023 01/07 15:33
您好,那您正常計(jì)提費(fèi)用即可,借費(fèi)用等科目,貸應(yīng)付賬款暫估

84784948 

2023 01/07 15:36
是應(yīng)付賬款還是其他應(yīng)付款-預(yù)提費(fèi)用?然后付款、收到發(fā)票怎么做賬?假如2023年做2022年的匯算清繳前未收到發(fā)票是不是需要調(diào)增?2023年收到的發(fā)票金額與預(yù)提的金額不一致怎么處理?老師,請(qǐng)看下問(wèn)題

小林老師 

2023 01/07 15:37
您好,都可以,付款,借其他應(yīng)付款或應(yīng)付賬款,貸銀行存款。收到發(fā)票紅字沖回暫估分錄,重新做賬

小林老師 

2023 01/07 15:38
您好,跨年度損益科目用以前年度損益調(diào)整

84784948 

2023 01/07 15:38
好的,謝謝老師

84784948 

2023 01/07 15:42
意思2023年收到發(fā)票,用以前年度損益調(diào)整科目做賬是嗎?

小林老師 

2023 01/07 15:54
您好,是的,跨年度用以前年度損益調(diào)整
