老師您好，我檢查了科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表的金額，也檢查了凈利潤，都是正確的，但問題出在哪里了？謝謝

那您應(yīng)該倒查一下，從幾月份開始資產(chǎn)負(fù)債表不平的，然后看差額是多少，是否跟某一些業(yè)務(wù)能關(guān)聯(lián)起來。我個(gè)人認(rèn)為一般情況下應(yīng)該科目余額表沒有跟資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表對應(yīng)起來。您再仔細(xì)檢查一下，看看科目余額表上的每一個(gè)數(shù)是否都在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中有對應(yīng)關(guān)系。

謝謝老師的提醒，我每個(gè)月每個(gè)月的對，發(fā)現(xiàn)有兩張損益類的憑證做錯(cuò)了，我也不知道能不能算錯(cuò)，就是沖管理費(fèi)用時(shí)該紅字借方的做成了黑字貸方，這樣生成的資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤余額和利潤表中的凈利潤是不一致的，我調(diào)整過來之后就對上了，謝謝老師的解答。

客氣了，費(fèi)用類一般是借方負(fù)數(shù)，只有結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候再貸方！若有借方數(shù)，有貸方數(shù)，在結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候容易出問題！您的好評是對我最大的鼓勵(lì)，謝謝