小規(guī)模，增值稅做了，忘了附加稅了

怎么計(jì)提？

第四季度只做了增值稅，交稅時(shí)有附加

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，城建稅、地方教育，教育附加補(bǔ)計(jì)提這個(gè)。

我改一下12月的憑證，應(yīng)該怎么做分錄

你現(xiàn)在還能修改12月份的嗎？如果是的話， 借稅金給付加 貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅、地方教育教育附加。

好的老師，12月季報(bào)增值稅比1月實(shí)際小一分錢這樣怎么做賬分錄，這個(gè)在1月改還是12月改

你好，能在12月份修改的，在12月份修改。

稅控盤的稅款和賬一樣，實(shí)際繳納大了1分，我在12月把應(yīng)繳納增值稅加1分嗎？

可以的，你也可以在一月份做這個(gè)，不影響這個(gè)放到營(yíng)業(yè)外收支。

還是計(jì)提1分呀，就10月11月開的專票

借營(yíng)業(yè)外支出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，一般納稅人的做這個(gè)。

12月份一月份做都可以的。

一般是你在支付的當(dāng)月做，不用糾結(jié)了，你在哪一個(gè)月做都行的，沒有影響不影響的，最后余額沒有就行。