如果沒有原始單據(jù)發(fā)票，是無法計入管理費用——差旅費的，即使存在差旅費用報銷明細表，因為不能證明實際發(fā)生了費用，且費用是否符合公司制定的標準，所以是不予認可的。在差旅費的申報報銷過程中，除了有報銷明細表外，還需要有相關的原始單據(jù)發(fā)票，有原始單據(jù)發(fā)票的話，才可以計入管理費用——差旅費，在差旅上需要注意盡量減少不規(guī)范的支出，節(jié)約公司的經(jīng)費，高效地利用經(jīng)費進行生產(chǎn)經(jīng)營活動。同時，關于差旅費的申報、報銷要認真負責，遵守勞動合同、公司制度、公司政策，不得出現(xiàn)亂報亂銷的情況。