問題已解決
我們從貸記記賬公司接回了賬本,然后有一個月的員工工資未發(fā),代理記賬是這樣: 借:管理費-工資10000元;貸:應付薪酬10000元。 然后科目余額表顯示應付薪酬10000元,但是管理費-工資是平的,這個是不是錯的呢?



這個確實是錯的,因為管理費-工資應該是借10000元,貸10000元,即貸出1000元的管理費,借入1000元的工資,科目余額表也會顯示應付薪酬10000元,管理費-工資也會顯示10000元,體現雙方的影響。
拓展知識:代理記賬就是指把企業(yè)或個人財務賬、帳務數據編制,歸納、匯總、分析、核算成賬,算出其稅金及財務報表,以及工商行政管理有關賬簿和報表。代理記賬服務是企業(yè)或個人委托財務類機構對企業(yè)或個人財務狀況進行記賬,以及根據記賬情況辦理稅務申報,出具財務報表等的一種服務。
2023 01/12 14:06
