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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我當(dāng)時(shí)暫估了一筆材料已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本,現(xiàn)在一部分票到了如何做賬,求 分錄



您好,正在為您解答
2023 01/12 19:53

新新老師 

2023 01/12 19:56
請(qǐng)問(wèn)發(fā)票上的數(shù)和暫估數(shù)一樣嗎

新新老師 

2023 01/12 20:01
如果不一樣或者不確定,
先把暫估數(shù)沖減
借:工程施工-材料(紅字)
貸:應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估(紅字)
按發(fā)票價(jià)格入賬
借:工程施工-材料
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:銀行存款或應(yīng)付賬款
沖銷(xiāo)按估價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的銷(xiāo)售成本
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字)
貸:工程施工-材料(紅字)
然后結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字)
貸:工程施工-材料

84784949 

2023 01/12 21:31
沒(méi)有庫(kù)存了怎么紅沖。能不能先去入庫(kù)在紅沖暫估的。

新新老師 

2023 01/12 22:20
您仔細(xì)看看,我也把結(jié)轉(zhuǎn)成本的那筆賬紅沖了
沖銷(xiāo)按估價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的銷(xiāo)售成本
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本(紅字)
貸:工程施工-材料(紅字
