什么原因減少的？是虛增了嗎？

21年，前兩季度已申請(qǐng)了企稅核定征收，一筆購進(jìn)的材料，原價(jià)轉(zhuǎn)賣出去，交了3萬的企稅，第三季度稅務(wù)通知取消全年核定，全年成本都是有成本票，但有些收入沒有報(bào)（我們以開票確認(rèn)收入），造成年度清算虧損需要退3萬企稅，但稅務(wù)說按手續(xù)需上門查帳才能退，老板就找人溝通，按專業(yè)人員指導(dǎo)調(diào)整報(bào)表，不退稅、補(bǔ)稅就可以。

你好，這是調(diào)增了是吧，調(diào)增了有實(shí)際業(yè)務(wù)的不用做的。

一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤，一個(gè)是實(shí)際的利潤，不用調(diào)整。

老師，我是個(gè)小白，不大理解您的意思。就是我把18年度和21年度的企稅年度申請(qǐng)表都修改了，主營業(yè)務(wù)成本共減了700萬，會(huì)計(jì)帳務(wù)不做相應(yīng)調(diào)帳，能平嗎？還有財(cái)務(wù)報(bào)表需要修改嗎？

好，對(duì)的，是的，不用處理的，你們這以后還想要抵扣所得稅的嗎？

18年度也是前9個(gè)月是核定征收，到10月份恢復(fù)查帳，全年匯算清繳申報(bào)時(shí)是按A表填，也是有存在大部份都沒發(fā)票的。這次為了調(diào)整21年度，也影響到了18年，因?yàn)橐獜浹a(bǔ)以前年度虧損,所以18年度的企稅申報(bào)表，成本也減了400萬

請(qǐng)問抵扣所得稅是什么意思？

你好，就是想要把這些調(diào)增下來的抵扣下一年的所得稅，稅前扣除的意思。

老師，下一年度不想抵扣了

好，那賬上不用做處理的。

賬上做了處理的話，影響你的余額的。

謝謝郭老師的耐心解答！

不用客氣，工作愉快。