00:10:00
問題已解決
老師，考慮進項稅留底怎么做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
月末，如果有留抵稅額，企業(yè)應將本月多交的增值稅
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅）
如果有應交未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅
2023 01/17 08:45
84784970 
2023 01/17 08:49
老師，這個分錄里面貸方的數(shù)就是按照報表上的銷項稅填把，還是要扣除進項稅留底數(shù) “借：投資收益 貸應交稅費-應交增值稅-轉讓金融產品增值稅,”
王超老師 
2023 01/17 08:51
這個就按照你賬上的數(shù)值的，你有金融資產，在年末虧損了還不能抵扣呢
84784970
2023 01/17 09:03
老師，現(xiàn)在我疑惑的點在于計提增值稅的時候要不要減去進項留底，因為沖減的是投資收益，所以就不太懂這個邏輯關系
王超老師
2023 01/17 09:04
你這個是計算增值稅阿，不需要再減去投資收益的
84784970
2023 01/17 09:18
這是賣股票繳納的稅，得沖減投資收益把
王超老師
2023 01/17 09:20
這個你在計算增值稅還是投資收益？
閱讀 30
描述你的問題，直接向老師提問
195
意見反饋
