借：以前年度損益調(diào)整200. ? ? ? ? ? ? ?貸：庫存現(xiàn)金200 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅50 貸：以前年度損益調(diào)整50 借：利潤分配-未分配利潤150 貸：以前年度損益調(diào)整150

老師，這樣的匯算清繳時怎么調(diào)表？

你好 納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30 稅收金額填寫200

什么意思？沒看懂呢

匯算清繳在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目30欄有一個稅收金額，你打開看一下

30是什么數(shù)？

為啥寫200？明明是企業(yè)所得稅少交50

30行 里面表格的 因為你發(fā)生額200 所得稅不在這里面填寫 所得稅在主表自動提現(xiàn)

發(fā)生額是損益變動了呀

不是應(yīng)該調(diào)整所有者權(quán)益變動表的起初金額嗎？

匯算清繳調(diào)減 你說的財務(wù)報表啊 匯算清繳財務(wù)報表和第四季度的一定是一樣的

也就是說，不用調(diào)整期初所有者權(quán)益？

是啊 不需要調(diào)整期初余額